Steueroptimiert anlegen: Geldmarkt-Fonds und Zinsanlagen

Anleger, deren Kapitalerträge den Sparer-Pauschbetrag übersteigen, können bei einer Anlage in steueroptimierte Produkte Steuern sparen und ihre Rendite erhöhen.

Im Rahmen einer Kapitalanlage gibt es verschiedene Möglichkeiten der steueroptimierten Geldanlage. Anleger, die ihr Geld jederzeit verfügbar anlegen wollen, können beispielsweise steueroptimierte Geldmarkt-Fonds nutzen.

Deren Rendite erscheint zwar auf den ersten Blick geringer, sie ist aufgrund der fast vollständigen Steuerfreiheit der Erträge jedoch nach Steuern höher als bei vergleichbaren anderen Geldmarkt-Fonds. Möglich ist dieses steueroptimierte Konzept, indem vornehmlich in festverzinsliche Papiere investiert wird, die einen niedrigen Zins und somit einen geringen Kurs aufweisen.

Da festverzinsliche Wertpapiere dann am Ende ihrer Laufzeit zu 100% zurückgezahlt werden, erzielen Anleger Kursgewinne. Allerdings sind auch diese Gewinne seit Anfang 2009 mit Einführung der Abgeltungssteuer steuerpflichtig geworden, so dass niedrig verzinsliche Wertpapiere sowie steueroptimierte Geldmarkt-Fonds nur noch einen geringen Vorteil gegenüber anderen Anlagen besitzen.

Eine ebenfalls gute Möglichkeit, um Kapitalvermögen steueroptimiert anzulegen, sind geschlossene Fonds, die auch als geschlossene Beteiligungen oder Sachwertfonds bezeichnet werden. Diese Fonds investieren in Sachwertanlagen, zum Beispiel in Schiffe oder Immobilien.

Die hieraus erzielten Erträge werden steuerrechtlich entweder als Erträge aus Vermietung und Verpachtung oder aber als Erträge aus Gewerbebetrieb angesehen. Vor allem Schiffsfonds sind hier im Vorteil, denn ihre Gewinne werden nach der Tonnage des Schiffes, der so genannten Tonnagesteuer, versteuert.

Der steuerpflichtige Anteil beläuft sich hierbei auf nur 0,1-0,4% des Ertrages, so dass die Anlage nahezu steuerfrei bleibt. Eine Mindestanlagedauer von 5-10 Jahren, je nach Fondskonzept, sowie einige mögliche Risiken der Anlage sollten jedoch beachtet werden.